Contrôleur: Tourisme — possibles violations du Code pénal et défaillances ACH ($804 million)

Le 10 juin 2014, l’Office du Contrôleur a publié le Rapport d’audit CP-14-21 sur la Compañía de Turismo de Puerto Rico (Unité 3155). Sixième rapport de cette série; période auditée du 1er juillet 2007 au 31 décembre 2012. Quant à l’usage de systèmes d’information à des fins privées (Constat 1-a), le Contrôleur estime que ces opérations n’ont pas été menées conformément à la loi et à la réglementation applicables; le reste des opérations visées, substantiellement conforme sauf les constats 1-b à 4.

Constat 1: possibles violations de la Constitution et du Code pénal par le Gestionnaire de Comptabilité pour usage de biens et fonds publics à des fins étrangères à la gestion publique — entre autres, usage de l’ordinateur de bureau assigné et courriels avec pièces jointes liées à une activité privée entre janvier 2007 et décembre 2011. Constat d’audit ≠ accusation formelle ni condamnation dans cette note.

Constats 2 à 4: absence de procédures écrites et d’un registre d’utilisateurs, plus défaillances de contrôles d’accès au système de paiements électroniques; décaissements non enregistrés et autres défaillances dans les transferts ACH; défaillances dans les autorisations ACH, y compris décaissements à des hôtels avec casinos. L’Office des Affaires fiscales a effectué 5,925 décaissements pour $804,360,148 via ACH dans l’examen cité.

Le Rapport inclut un commentaire spécial sur les défaillances des registres comptables de la Compañía. La Directrice exécutive et le Président du Conseil ont répondu aux projets de constats avant la rédaction finale. L’accent porte sur le contrôle interne et de possibles violations — non un jugement pénal clos. Cette note s’en tient au PDF officiel OpenDoc du Contrôleur sans inventer de montants hors du rapport audité. Topic politics après mapping corruption. Un décaissement ACH n’équivaut pas à un vol. Primaire: OpenDoc CP-14-21. Cousin: none.

Source : Oficina del Contralor de Puerto Rico. https://iapconsulta.ocpr.gov.pr/OpenDoc.aspx?id=aa6d65cd-0c32-4baf-8bf0-a4aedb2e1f00&nombre=CP-14-21