Контролёр: неблагоприятное мнение по Public Buildings о закупках на $28.3 million

6 марта 2017 Oficina del Contralor выпустила аудиторский отчёт CP-17-11 по Autoridad de Edificios Públicos (Unidad 3145). Пресс-релиз от 15 марта суммирует неблагоприятное мнение по закупкам 2011–2016.

За этот период сделано 10,610 закупок товаров и услуг на $28.3 million. Отчёт — третий по Authority после CP-16-04 и CP-16-17 — содержит семь находок и особый комментарий. Аудируемый период: с 1 июля 2010 по 30 июня 2016.

Находки, выделенные в релизе: Oficina de Presupuesto без письменных норм прединтервенции; устаревшая Procedimiento de Cheques; Reglamento de Compras 2000 без обновления; зачёркивания и неполная информация в Solicitudes de Precios; ордера без проверки фондов и без полного комплекта обоснований; дробление затрат на улучшения камер содержания (контракты 2009 Policía/OCAM) вопреки Reglamento de Subastas; закупки без компетентного одобрения; и бухгалтерские записи без единообразия. Также отмечается отсутствие эффективных внутренних аудитов и задержки закрытия FY2014 из-за неформальности процессов.

Authority управляет сотнями общественных зданий; релиз напоминает, что нет системы внутреннего контроля, дающей разумную уверенность в целях закупок и выплат.

Среди недостатков присуждения релиз перечисляет Solicitudes de Precios с зачёркиваниями и неполными данными, ордера без проверки наличия фондов и без полного досье обоснований, а также экстренные закупки без одобрения Junta de Directores согласно соответствующей находке Отчёта.

Контролёр оформляет дело как сбой внутреннего контроля и регламента — не как выплату FEMA и не как уголовный приговор. Находки документируют риск нерегулярного использования публичных средств в закупках, не превращая итог $28.3 million в «украденное».

Неблагоприятное мнение ≠ кража средств реконструкции и не уголовный приговор. Первичный: CP-17-11 / релиз OCPR. Cousin: none.