Контролёр: неблагоприятное заключение по контролю финансирования BGF (CP-14-03)

15 сентября 2013 года Управление контролёра опубликовало аудиторский отчёт CP-14-03 по Правительственному банку развития Пуэрто-Рико (Unit 3085). Период аудита с 1 января 2007 по 31 декабря 2011. Проверка охватывает внутренний контроль зоны финансирования и финансирование, выданное публичным и частным субъектам. Неблагоприятное заключение: фискальные операции BGF, объект отчёта, не велись в соответствии с применимым законом и регламентом (находки 1–7).

Находка 1: процедуры Руководства по финансированию не обновлены и отсутствуют процедуры для Отдела общих обязательств Департамента публичного финансирования, для подготовки и оформления договоров финансирования, а также Руководства контролёрства по учёту и бюджету. Другие находки документируют недостатки в выдаче финансирования, в выплатах частным субъектам и муниципалитетам, а также конфликтующие функции директора частного финансирования и аналитиков публичного финансирования.

В проверке муниципальных выплат контролёр оценил 42 выплаты на $16,975,425; в другом срезе задокументировал 22 выплаты на $10,864,905 трём муниципалитетам, с замечаниями о предварительном вмешательстве и сроках до выплаты. BGF действует как фискальный агент по Закону № 17 1948 г., с департаментами публичного, муниципального и частного финансирования, плюс дочерние и аффилированные структуры, использующие ресурсы Банка.

За фискальные годы 2006-07–2010-11 BGF получил операционные доходы $2,324,505,424 и расходы $1,924,375,406, с остатком $400,130,018 на 30 июня 2011, за счёт инвестиций и процентов по займам. Руководство и Совет ответили на проекты находок в 2013. Аудиторская находка ≠ формальное обвинение или приговор в этой заметке. Выплата займа ≠ кража. Topic politics. Официальный PDF: OpenDoc CP-14-03. Cousin: none.

Источник: Oficina del Contralor de Puerto Rico. https://iapconsulta.ocpr.gov.pr/OpenDoc.aspx?id=411dff28-a638-4b36-9470-861811e8b4f2&nombre=CP-14-03