Контролёр: отрицательное заключение по Управлению портов (CP-13-07)

12 ноября 2012 года Офис контролёра опубликовал аудиторский отчёт CP-13-07 по Управлению портов Пуэрто-Рико (Подразделение 3135). Это третий отчёт той аудитории; период 1 янв. 2007–31 дек. 2011. Содержит восемь находок. Отрицательное заключение: фискальные операции Управления, охваченные отчётом, не велись в соответствии с применимым законом и регламентом.

Находки включают недостатки в оценке предложений по аудиту финансовой отчётности (Находка 1); конфликтные функции DEA в Экономическом развитии при запросе/оценке/рекомендации фирм и администрировании контрактов (2); отсутствие пунктов и информации в контрактах и поправках (3); невозобновлённый страховой полис (4); недоступность бюджетной информации по контрактам профессиональных услуг (5); невыполнение рекомендаций внешних и внутренних аудиторов и писем руководству (6); несоблюдение Налогового кодекса по информационным декларациям и удержанию налога с фирм (7); и недостатки в выставлении счетов контрактными фирмами (8).

С янв. 2007 по окт. 2011 Управление произвело 41 платёж 5 CPA-фирмам на $748,799 (финансовые аудиты и консалтинг). В FY2010-11 оно отразило операционные доходы $712,511,000, взносы и прочее $294,094,000 и расходы $1,056,464,000 (снижение активов $49,859,000). Эксплуатирует LMM и региональные аэропорты.

Руководство и совет ответили на черновики в 2012. Находка ≠ обвинение и не приговор. Выплата по контракту ≠ кража. Первичный источник: OpenDoc CP-13-07. Указанные федеральные/штатные средства — доходы/взносы аудируемого периода, не «кража». Заметка следует PDF OpenDoc без выдуманных цифр вне отчёта. Официальный отчёт контролёра.

Источник: Oficina del Contralor de Puerto Rico. https://iapconsulta.ocpr.gov.pr/OpenDoc.aspx?id=4c72091a-c568-4dbe-b514-00ad0ce56c35&nombre=CP-13-07