Inspectores federales hallan fallas de control en Transportación y Obras Públicas con unos $390 million ya obligados

El 9 de abril de 2020, esta mesa ancla en el informe de capacidad de los inspectores federales (DHS OIG, audit contratado con Williams Adley) sobre fondos de Asistencia Pública de la agencia federal de emergencias otorgados al Departamento de Transportación y Obras Públicas de Puerto Rico (DTOP). Primaria: https://www.oig.dhs.gov/sites/default/files/assets/2020-04/OIG-20-25-Apr20.pdf. Es un capacity audit —temprano en el ciclo del grant— para ver si hay políticas, controles y práctica suficientes; no es una sentencia penal ni un inventario de “plata desaparecida”. Cousin 1025 (OIG-20-76 commodities): sigue el hilo de oversight federal de la respuesta y recuperación 2017, ahora sobre el subrecipiente de carreteras y obras públicas.

Corte de datos del audit: al 14 de diciembre de 2018, la agencia había obligado unos $390.1 million ($390,052,524) en fondos de Asistencia Pública a DTOP bajo 8 Project Worksheets, para remoción de escombros y un bloqueo que amenazaba caer sobre la carretera PR-155, entre otros trabajos de apertura de drenaje. Obligated ≠ disbursed: el informe no convierte esos $390 million en efectivo ya gastado en calle ni en hurto tipificado.

Hallazgo principal: la agencia federal no siempre aseguró que COR3 y DTOP tuvieran políticas, procedimientos y prácticas para contabilizar y gastar los fondos de Asistencia Pública según regulación federal y guía de la agencia. Tres áreas: (1) proceso de grants management inefectivo; (2) controles internos insuficientes en procurement; (3) controles insuficientes sobre Force Account Labor (mano de obra propia). Weak controls ≠ theft conviction; risk of noncompliance ≠ acusación probada.

Procurement testeado: de un universo de contratos reportado cerca de $250 million en costos de contrato (población de prueba), la muestra revisó contratos valorados en unos $229 million (~91 % del valor de contratos en la población de prueba). Hallazgos: DTOP no verificaba debarment en SAM.gov de forma adecuada (confiaba en un registro GSA que no hace ese chequeo); faltaba documentación detallada de price analysis; y tres contratos pequeños de escombros por $500,000 no adherían a ciertas cláusulas de 2 CFR 200.326. El OIG aclara que DTOP no entró en contratos con vendors suspendidos o debarred en la muestra —pero el riesgo de futuro noncompliance sube si no se corrige el proceso. Risk ≠ already-stolen dollars.

Force Account Labor: DTOP no había reclamado aún costos de mano de obra propia para Categorías A y B aunque habían pasado más de 18 meses desde las declaraciones. En una muestra de 10 de 629 personas, tras varios pedidos en tres meses, las timesheets entregadas no correspondían a los empleados muestreados —por eso el OIG no cuestionó montos de esa muestra. No claimed yet ≠ stolen; missing timesheets ≠ conviction.

Gobernanza COR3: en abril 2018 el Gobernador estableció COR3 como representante autorizado para monitorear, entre otros, la gestión de DTOP. En junio 2018 COR3 contrató apoyo de ICF y Deloitte para revisión de claims y compliance. Eso es arquitectura administrativa del recipient —no prueba de desembolso ni de fraude. COR3 oversight role ≠ cash already in municipal accounts.

Tres recomendaciones a FEMA Region II (todas con concurrencia de la agencia): asistencia técnica a DTOP vía COR3 para políticas de grants y liderazgo centralizado; asistencia en procurement y enmienda de política; y clarificar elegibilidad de compensatory time para Force Account Labor. ECD estimado en la respuesta de la agencia: 28 de febrero de 2021. Recommendations open/resolved ≠ money recovered; ECD ≠ disbursement.

Marco Stafford / PA (contexto del apéndice): el programa de Asistencia Pública cubre escombros (Cat. A), emergencia (Cat. B) y reparación permanente de facilidades (Cat. C–G). El recipient (gobierno de PR vía COR3) recibe la obligación federal y es responsable de notificar y desembolsar a subrecipientes. Recipient obligation ≠ subrecipient expenditure; Project Worksheet ≠ wire ya liquidado.

Marco de lectura para el 9 de abril de 2020. Si la pregunta es «¿cuánto estaba obligado a DTOP al corte del audit?», la respuesta anclada es ~$390.1 million bajo 8 PWs al 14 dic 2018. Si la pregunta es «¿cuánto se desembolsó o se robó?», esta primaria documenta riesgos de control y recomenda asistencia técnica —no tipifica hurto ni publica un ledger de cash out. Allocated ≠ obligated ≠ disbursed ≠ theft. Cousin: 1025 (OIG commodities / lost visibility).

Disciplina del archivo: no convertir $390 million obligados en “fondos desaparecidos”; no tratar $229 million de contratos muestreados como questioned costs; no inventar debarments que el OIG dice no ocurrieron en la muestra. Peg 9 abr 2020. SSD only, sin GitHub.

Fuente: DHS Office of Inspector General — OIG-20-25 (April 9, 2020). https://www.oig.dhs.gov/sites/default/files/assets/2020-04/OIG-20-25-Apr20.pdf

Pa’ que se entienda

Primero las palabras del dinero. Después, qué es cada sigla que salió en esta nota. Sin eso, los números no dicen nada.

Obligado / obligated: Dinero ya comprometido en papel para un proyecto. Todavía puede estar en espera.
Desembolsado / disbursed: Efectivo que realmente salió de la cuenta federal o de la isla. Es la cifra más cercana a “llegó”.
Asignado / allocated: Tope o cupo anunciado para un grantee o programa. No es lo mismo que obligado ni que gastado en la calle.
Costos cuestionados / questioned costs: Gastos que el inspector marca para revisar o explicar mejor — no es automáticamente un robo ni una condena.
Pérdida de visibilidad: Que el sistema no sepa dónde está un cargamento. No es lo mismo que demostrar que se lo robaron.
Sin retirar ≠ robado: Que el dinero vaya lento no prueba un crimen. Robo o fraude solo cuando hay acusación o sentencia.
OIG / inspectores federales: Oficina del Inspector General — audita agencias federales; aquí revisa manejo de grants de emergencias.
FEMA: La agencia federal de emergencias de EE. UU. — coordina buena parte de la ayuda cuando hay desastre.
Asistencia Pública / Public Assistance: Programa federal que ayuda a gobiernos y ciertos no-lucrativos a remover escombros y reparar infraestructura tras un desastre.
DTOP: Departamento de Transportación y Obras Públicas de Puerto Rico — subrecipiente de fondos para carreteras y obras.
COR3: La oficina del gobierno de Puerto Rico que administra gran parte de la reconstrucción tras María (y otros desastres).
Project Worksheet (PW): Formulario/proyecto que documenta daño, alcance y costo estimado — base del subgrant de Asistencia Pública.
Force Account Labor: Mano de obra propia del gobierno (empleados del subrecipiente) cuyos costos se pueden reclamar si hay documentación.